Dù doanh nghiệp bạn lớn hay nhỏ, thì việc tối ưu thuế là công việc rất phức tạp mà doanh nghiệp nào cũng phải đối mặt.

“Số thuế phải là nhỏ nhất”  nếu không hiểu rõ yêu cầu này có khả năng bạn vi phạm các nguyên tắc về thuế mục đích làm cho số thuế phải nộp là nhỏ nhất mà quên đi luật về thuế. 

Hiện nay trốn thuế, né thuế diễn ra rất nhiều và phức tạp. Thực tế, ranh giới giữa những thuật ngữ này không thực sự rõ ràng. Nếu như không hiểu rõ bản chất và luật về thuế, doanh nghiệp có thể vi phạm pháp luật mà không biết. Vậy cùng AsiaSoft tìm hiểu 7 chiến lược lập kế hoạch thuế cho doanh nghiệp một cách hiệu qủa trong bài viết dưới đây.

1. Chiến lược kế hoạch thuế là gì?

Chiến lược lập kế hoạch thuế nghe có vẻ đáng sợ nếu bạn là chủ doanh nghiệp nhỏ mới. Nhiều chi tiết liên quan đến thuế doanh nghiệp nhỏ, chẳng hạn như biết cách trả lương cho người làm việc tự do và nhà thầu độc lập cũng như hiểu biết những điều cơ bản về khấu trừ thuế. 

Tuy nhiên, bạn có thể nghĩ đến chiến lược lập kế hoạch thuế tương tự như cách bạn nộp thuế cá nhân. Nhìn chung, đây không chỉ là một hoạt động nó còn có thể là sự kết hợp của nhiều chiến thuật khác nhau mà cuối cùng sẽ giúp bạn tiết kiệm tiền. Các cố vấn thuế của chúng tôi phân tích chi phí kinh doanh nhỏ, cơ cấu kinh doanh, khấu trừ thu nhập kinh doanh, cắt giảm thuế, xóa nợ, thuế chuyển tiếp và các vấn đề liên quan khác. lập kế hoạch tài chính để giúp bạn kết thúc năm tính thuế.

2. Mục tiêu của việc lập kế hoạch thuế cho doanh nghiệp nhỏ là gì?

Việc nộp thuế thường là một quá trình phức tạp và đôi khi khá phiền toái. Dù bạn là người nộp thuế cá nhân, chủ doanh nghiệp nhỏ, hoặc là chủ sở hữu của một doanh nghiệp lớn, việc nhìn thấy số tiền phải trả sau một năm làm việc chăm chỉ có thể làm nản lòng. Tuy nhiên, lập kế hoạch chiến lược thuế có thể giúp bạn giảm thiểu số thuế phải nộp cả ở cấp liên bang và tiểu bang.

Cho dù bạn làm việc với thuế cá nhân hay thuế doanh nghiệp, việc giảm số thuế có thể giúp tối ưu hóa lợi nhuận và tiết kiệm nguồn lực. Bạn có thể xem xét các chiến lược như tối ưu hóa khoản khấu trừ, sử dụng tín dụng thuế, hoặc đầu tư vào các nguồn thu nhập được ưu đãi thuế.

Lập kế hoạch thuế có thể giúp bạn không chỉ giảm thiểu số tiền phải trả mà còn đảm bảo bạn tuân thủ đầy đủ các quy định thuế. Sự tiết kiệm từ việc giảm thuế có thể được sử dụng để đáp ứng các mục tiêu và nhu cầu kinh doanh khác, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển và ổn định của doanh nghiệp.

3. 7 lời khuyên khi lập kế hoạch thuế cho doanh nghiệp 

3.1. Tổ chức tốt tài chính doanh nghiệp để duy trì tính chính xác

Nếu doanh nghiệp tổ chức tốt tài chính doanh nghiệp trong suốt cả năm, việc lập kế hoạch cho mùa thuế sẽ trở nên dễ dàng. Việc duy trì hồ sơ tài chính theo trật tự giúp bạn nhanh chóng và dễ dàng tìm thấy thông tin cần thiết khi mùa thuế đến gần. Kỹ năng tổ chức là quan trọng, và có nhiều phương pháp và hệ thống tổ chức khác nhau để khám phá. Quan trọng nhất là bạn nên chọn phương pháp phù hợp với bạn và thuận tiện cho bất kỳ kiểm toán viên nào cần kiểm tra hồ sơ của bạn.

Bước đầu tiên để đạt được điều này có thể là sử dụng phần mềm thuế chuyên nghiệp. Đảm bảo hệ thống bạn chọn tuân thủ cơ quan thuế (hoặc các cơ quan có thẩm quyền) có liên quan đến doanh nghiệp của bạn và từ đó hệ thống sẽ giúp số hóa tờ khai, sắp xếp hồ sơ của bạn và hợp lý hóa việc nộp hồ sơ cho cơ quan thuế và kiểm toán viên. 

Trên hết, tốt hệ thống quản lý hồ sơ có thể loại bỏ công việc khó khăn khỏi việc tổ chức hồ sơ. Trong các hệ thống này, các tập tin không thể được chỉnh sửa khi chúng được lưu trữ dưới dạng bản ghi. Bằng cách đó, bạn không phải lo lắng về tính chính xác của tài liệu khi truy xuất nó vào thời điểm tính thuế. Bạn có thể tìm kiếm bản ghi dựa trên từ khóa hoặc thẻ và đặt quyền truy cập nghiêm ngặt.

3.2. Tận dụng các khoản khấu trừ thuế hoặc tín dụng

Khi doanh nghiệp của bạn tuân thủ các quy định tài chính, rất có khả năng bạn sẽ đủ điều kiện để được khấu trừ thuế và/hoặc nhận tín dụng thuế. Các cơ quan thuế thường sử dụng các khoản tín dụng và khấu trừ nhằm khuyến khích hành vi tài chính tích cực. Do đó, nếu bạn duy trì một phong cách quản lý đúng đắn, bạn có thể giảm đáng kể gánh nặng thuế trong năm.

Dưới đây là một số khoản được coi là đủ điều kiện để được khấu trừ hoặc nhận tín dụng thuế:

• Quyên góp cho các tổ chức từ thiện hoặc tôn giáo.
• Chi phí cho chiến dịch tiếp thị và khuyến mại.
• Bảo hiểm trách nhiệm và khó khăn.
• Chi phí phụ cấp nhân viên, bao gồm cả bữa ăn, xăng xe,….
• Chi phí du lịch
• Đầu tư vào phát triển nhân viên, chẳng hạn như các chương trình giáo dục và nâng cao kỹ năng.
• Các chương trình sức khỏe, bảo hiểm,…
• Đóng góp vào kế hoạch nghỉ hưu.

Tuy nhiên, với rất nhiều khoản khấu trừ thuế và tín dụng hiện có, bạn nên đầu tư vào lời khuyên từ kế toán thuế chuyên nghiệp để giúp bạn. 

3.3. Chọn cơ cấu kinh doanh phù hợp sẽ giảm thiểu thuế 

Cơ cấu pháp lý của doanh nghiệp có thể có tác động lớn đến số thuế bạn phải trả và thậm chí cả cách bạn nộp và nộp các khoản thuế đó.

Tại Việt Nam, cấu trúc pháp lý của doanh nghiệp ảnh hưởng đến quy định về thuế một cách đáng kể, cả về số lượng thuế phải nộp và cách thức nộp thuế. Dưới đây là một số cấu trúc pháp lý phổ biến ở Việt Nam và ảnh hưởng của chúng đối với nghệ thuật quản lý thuế:

Công Ty TNHH (Công ty Trách Nhiệm Hữu Hạn):

• Ảnh hưởng thuế: Công ty TNHH thường phải nộp thuế dựa trên lợi nhuận trước thuế.
• Ví dụ: Một công ty TNHH sản xuất và kinh doanh nộp thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) dựa trên lợi nhuận sau khi trừ đi các khoản khấu trừ và chi phí.

Công Ty Cổ Phần (Công ty Mở Cổ Đông):

• Ảnh hưởng thuế: Công ty cổ phần cũng thường nộp thuế TNDN, nhưng còn phải xem xét các vấn đề liên quan đến cổ đông.
• Ví dụ: Cổ đông cá nhân thường phải nộp thuế cổ tức.

Doanh Nghiệp Tư Nhân:

• Ảnh hưởng thuế: Doanh nghiệp tư nhân có thể nộp thuế dựa trên thu nhập cá nhân của chủ sở hữu doanh nghiệp.
• Ví dụ: Một doanh nghiệp tư nhân trong lĩnh vực dịch vụ có thể chịu thuế thu nhập cá nhân theo bảng thuế thu nhập cá nhân.

Tổ Chức Phi Lợi Nhuận:

• Ảnh hưởng thuế: Tổ chức phi lợi nhuận thường được miễn thuế hoặc chịu thuế ưu đãi.
• Ví dụ: Một tổ chức phi lợi nhuận về giáo dục có thể được miễn thuế TNDN nếu hoạt động của họ được công nhận là giáo dục.

Mỗi loại hình doanh nghiệp này ở Việt Nam có những ưu và nhược điểm riêng, đồng thời chúng đều đòi hỏi sự hiểu biết kỹ lưỡng về quy định thuế và pháp lý tương ứng. Doanh nghiệp cũng có thể xem xét việc thay đổi cấu trúc pháp lý để tận dụng các ưu đãi thuế và đáp ứng với thay đổi trong môi trường kinh doanh.

3.4. Quản lý chi phí kinh doanh bằng hệ thống theo dõi 

Theo dõi chi phí là một phần quan trọng của quản lý tài chính doanh nghiệp và cũng ảnh hưởng đến quá trình nộp thuế. Quá trình này thường đối mặt với nhiều thách thức, đặc biệt là khi các yêu cầu bồi thường chi phí xuất hiện vào những thời điểm không dự kiến. Các vấn đề phổ biến như mất biên lai hoặc thiếu chứng từ có thể làm cho việc theo dõi và chứng minh chi phí trở nên phức tạp.

Một hệ thống theo dõi chi phí hiệu quả giải quyết nhanh chóng các thách thức trong quản lý tài chính doanh nghiệp. Điều này được thực hiện thông qua các tính năng như bồi thường chi phí ngay từ khi chúng xảy ra, tự động chứng minh chi phí, bảo mật thông tin, thông báo và nhắc nhở đúng hạn, quản lý chi phí tổng cộng, và tối ưu hóa chi phí liên quan đến tiền lương. Tích hợp những công cụ này giúp doanh nghiệp duy trì thông tin đầy đủ, giảm rủi ro mất dữ liệu, và tuân thủ đúng hạn các yêu cầu thuế.

Hệ thống quản lý nguồn lực như Asia Enterprise cũng hữu ích trong việc quản lý chi phí kinh doanh tổng cộng bằng cách hiển thị lịch trình nhân sự rõ ràng và theo dõi lượng khách đến cửa hàng. Sau đó, bạn có thể đăng ký số lượng nhân viên phù hợp cho từng ca làm việc để tối ưu hóa chi phí liên quan đến tiền lương.

3.5. Hợp lý hóa quy trình thuế bằng công nghệ

Các công cụ và nền tảng phù hợp có thể tự động hóa nhiều quy trình quan trọng trong lập kế hoạch thuế. Ví dụ, giải pháp như Asia Enterprise hay ERP đám mây cho doanh nghiệp nhỏ có khả năng tích hợp dữ liệu từ mọi lĩnh vực kinh doanh, từ quản lý hàng tồn kho đến bảng lương, mua sắm và bán hàng. Điều này mang lại lợi ích là thông tin tài chính được cập nhật tại một điểm, giúp đơn giản hóa quá trình chuẩn bị cho mùa thuế.

Ngoài ra, sử dụng ứng dụng di động để theo dõi thông tin như số dặm và chăm sóc sức khỏe có thể hữu ích cho việc tính toán các khoản khấu trừ và/hoặc tín dụng thuế. Các giải pháp tự động hóa thuế cũng giúp loại bỏ công việc tẻ nhạt và giảm thiểu sai sót trong quy trình thủ công, như nhập và phân loại dữ liệu cũng như báo cáo cuối năm.

Thêm vào đó, việc tích hợp các ngày quan trọng về thuế vào lịch trực tuyến và đồng bộ hóa chúng trong nhóm giúp tổ chức và theo dõi mọi liên quan đến thuế một cách hiệu quả. Công nghệ hội nghị truyền hình cũng hỗ trợ trong việc thiết lập cuộc hẹn với cố vấn thuế một cách thuận tiện và linh hoạt.

3.6. Đáp ứng mọi thời hạn nộp thuế và nộp tờ khai một cách chính xác

Dù bạn ở đâu và bất kể cơ quan thuế nào áp dụng, họ đều đánh giá cao tính chính xác và đúng giờ. Bạn có thể phải chịu hình phạt do nộp muộn, điều này có thể phủ nhận bất kỳ lợi ích nào bạn đạt được từ việc lùi ngày nộp thuế.

Bạn có biết rằng bạn có thể chọn nộp thuế sớm thay vì đợi đến thời hạn không? Điều này có nghĩa là bạn có nhiều khả năng nhận được tiền hoàn thuế nhanh hơn nếu bạn có quyền được hoàn thuế và sẽ có nhiều thời gian hơn để thanh toán hóa đơn thuế nếu bạn thấy mình nợ một số tiền. 

Để tìm hiểu cách làm cho thời gian khai thuế phù hợp với bạn, hãy nhớ tham khảo ý kiến ​​​​của chuyên gia. Trong thời gian chờ đợi, hãy đảm bảo rằng bạn khai báo thuế một cách chính xác một cách tỉ mỉ và bất kể bạn quyết định nộp chúng vào thời điểm nào, bạn luôn đáp ứng được thời hạn liên quan.

3.7. Nhận tư vấn từ kế toán thuế hoặc luật sư thuế

Thuế là một lĩnh vực rất phức tạp và có nhiều quy định và quy tắc. Trong khi bạn có thể tự quản lý việc nộp thuế cho doanh nghiệp của mình, việc tìm kiếm sự trợ giúp chuyên nghiệp từ kế toán viên hoặc luật sư thuế là quan trọng. Dưới đây là một số lý do chi tiết để giải thích tại sao bạn nên cân nhắc đến sự trợ giúp chuyên nghiệp khi làm việc với thuế:

• Phức tạp và thay đổi liên tục: Luật thuế thường xuyên thay đổi và rất phức tạp. Kế toán viên và luật sư thuế đặc biệt được đào tạo để hiểu và áp dụng những thay đổi này, giúp bạn đảm bảo rằng bạn đang tuân theo mọi quy định mới nhất.
• Lợi thế thuế: Chuyên gia thuế có thể giúp bạn tận dụng những lợi thế thuế pháp lý và cấu trúc doanh nghiệp sao cho bạn có thể giảm bớt số tiền phải trả.
• Tránh lỗi nộp thuế: Nộp thuế sai cách có thể dẫn đến các vấn đề pháp lý và mất tiền. Sự hỗ trợ từ chuyên viên giúp đảm bảo mọi thủ tục đều được thực hiện đúng và tránh được lỗi phổ biến.
• Tiết kiệm thời gian và nỗ lực: Xử lý thuế đòi hỏi sự tập trung cao và có thể tốn nhiều thời gian. Sự giúp đỡ của chuyên gia thuế giúp bạn tiết kiệm thời gian và nỗ lực, giúp bạn tập trung vào kinh doanh chính của mình.
• Tư vấn toàn diện: Kế toán viên và luật sư thuế có thể cung cấp tư vấn toàn diện không chỉ về nộp thuế mà còn về các quyết định tài chính và chiến lược doanh nghiệp.
• Kiểm toán thuế và bảo vệ: Nếu bạn bị kiểm toán, việc có một chuyên gia thuế sẽ giúp bạn chuẩn bị và bảo vệ quyền lợi của mình trong quá trình kiểm toán.

Mặc dù chi phí của dịch vụ chuyên gia thuế có thể là một khoản đầu tư ban đầu, nhưng nó thường được coi là một đầu tư hợp lý, giúp bạn tránh được rủi ro và tiết kiệm nhiều chi phí trong dài hạn.

Kết luận về lập kế hoạch thuế 

Việc biết cách lập kế hoạch thuế cho một công ty có thể là một thách thức, đặc biệt là việc giải quyết các thách thức về thuế thu nhập, tín dụng thuế, khung thuế, tờ khai thuế, thuế suất, thuế suất thu nhập và tiết kiệm thuế. Một doanh nghiệp nhỏ có một số biến số có thể ảnh hưởng đến nghĩa vụ thuế của nó. Vì vậy việc áp dụng những lời khuyên trên có thể giúp doanh nghiệp của bạn tiết kiệm chi phí và tránh được những vấn đề liên quan đến thuế.